สอบถามวิธีการลงบันทึกบัญชี
ต้องบันทึกอย่างไรคะ
คำตอบ:
1. ตอนจ่ายเงินลูกค้า 1,000.- บาท
Dr.ค่าจ้าง 1,000.-
Dr.ลูกหนี้นาย ก 30.-
Cr.ภาษีหัก ณ ที่จ่ายค้างจ่าย 30.-
Cr.เงินสด 1,000.-
2. ตอนลูกค้าโอนคืนเงินภาษี
Dr.เงินฝากธนาคาร 30.-
Cr.ลูกหนี้นาย ก 30.-
Monthly Archives: April 2019
ถาม-ตอบ ปัญหาบัญชีภาษีอากร จากคุณ “สุรเดช”
ในกรณีลูกค้าชำระมัดจำค่
คำตอบ:
ถ้าจำเป็นต้องออกใบเสร็จย้อนหลังแล้ว เลขที่ใบเสร็จที่เป็น Running Number
จนถีงปัจจุบันแล้วก็ไม่เป็นไร
ออกได้ค่ะ
ถาม-ตอบ ปัญหาบัญชีภาษีอากร จากคุณ “ขวัญตา”
รบกวนสอบถามค่ะ
กรณีที่เราออกอินวอยซ์ไปต่
ต่อมาปี 2019 ต้องการออกใบลดหนี้
จะสามารถออกได้หรือไม่คะ
ขอบคุณมากค่ะ
คำตอบ:
ออกใบลดหนี้ได้หากเข้าเงื่อนไขการออกใบลดหนี้ และจะต้องเป็นใบลดหนี้ที่VAT.
0% เช่นกัน
ถาม-ตอบ ปัญหาบัญชีภาษีอากร จากคุณ “พรเทพ”
ไม่เกี่ยวกับภาษี แต่อยากว่า กรณีบริษัทผม ออก PO สั่งซื้ออุปกรณ์กับอีกทางบริษั
คำตอบ:
การที่ดูว่าบริษัทผมจะเป็นหนี้หรือยังนั้น
ของผมดูเงื่อนไขการส่งมอบสินค้าด้วยนะคะ
เพราะบางครั้งเงื่อนไขอาจจะทำให้ผมเป็นหนี้แล้วทั้งๆที่ยังไม่ได้รับมอบสินค้าก็ได้
ค่ะ
ถาม-ตอบ ปัญหาบัญชีภาษีอากร จากคุณ “วราพร โยเนฮะนะ”
รบกวนถามปัญหาภาษีมูลค่าเพิ่มค่
ขอบคุณค่ะ
คำตอบ:
1.ต้องยื่นแบบภ.พ.30 เพิ่มเติมของเดือน 2 เป็นภาษีขายที่แจ้งไว้เกิน
แล้วลงชื่อในช่องขอคืน เพื่อขอคืนภาษี
2.และยื่นแบบ ภ.พ.30 เพิ่มเติมของเดือน 3 เป็นภาษีขายที่แจ้งไว้ขาด
เพื่อนำส่งเงินภาษีพร้อมเบี้ยปรับและเงินเพิ่มค่ะ
ถาม-ตอบ ปัญหาบัญชีภาษีอากร จากคุณ “เป”
สวัสดีค่ะ รบกวนสอบถามกรณียื่นภาษีซื้อเกิ
คำตอบ:
Dr.ภาษีซื้อ
Dr.เบี้ยปรับและเงินเพิ่ม
Cr.เงินสด/เงินฝากธนาคาร
ถาม-ตอบ ปัญหาบัญชีภาษีอากร จากคุณ “นก”
ลูกค้าให้ออกใบกำกับภาษีให้ก่
คำตอบ:
ใบกำกับภาษีออกวันที่ 29/1/61 ความรับผิดในภาษีมูลค่าเพิ่ม(Tax
Point)เกิดในวันที่ๆออกใบกำกับภาษีแล้วค่ะ ต้องยื่นVAT.เป็นเดือน มกราคม 2561
นะคะ
ถาม-ตอบ ปัญหาบัญชีภาษีอากร จากคุณ “AC02”
อยากสอบถามค่ะ เราออกใบกำกับภาษีที่อยู่ของตั
คำตอบ:
ไม่น่าจะมีปัญหานะคะ เพราะปกติอำเภอพิษณุโลกก็ไม่มีอยู่แล้ว
แต่จะเป็นอำเภอเมืองพิษณุโลก ซึ่งจะหายคำว่าเมืองเท่านั้น
ไม่ได้ทำให้สาระสำคํญผิดไปจนทำให้เข้าใจเป็นคนละอำเภอเลย
ไม่น่าจะมีปัญหานะ แต่เมื่อทราบก็แก้ไขให้ถูกต่อไปนะคะ
ถาม-ตอบ ปัญหาบัญชีภาษีอากร จากคุณ “นิยม”
หจก.ผมได้รับงานPOราคา 1,200,000 บาท แต่ในส่วนนี้ยอด 450,000เป็นของบริษัทเพื่อน ส่วนของผม 750,000บาท เมื่อผมวางบิลINV.ตามPO ก็จะโดนหักณ.ที่จ่าย 3 % หลังจากนั้นบริษัทเพื่อนก็จะเปิ
คำตอบ:
1.ครั้งแรกที่ถูกหักโดยผู้ว่าจ้าง เป็นการหักรวมทั้งหจก.ผมและเพื่อน
ส่วนนี้ผมก็เก็บไว้ใช้เป็นเครดิตภาษีตอนสิ้นงวดบัญชีได้ตามปกติ
2.ครั้งที่2 ที่หจก.ผม หักภาษี ณ ที่จ่ายเพื่อนตอนเขามาเรียกเก็บส่วนของเขา
ก็ถูกต้องแล้วค่ะ ไม่ได้ถือว่าเป็นการเสีย 2 ครั้งนะคะ
ผมทำถูกต้องตามหลักภาษีแล้วค่ะ