รับเงินสดมา 63,000บาทถ้วน อยากทราบวิธีบวกกลับว่าVat?&Tax
คำตอบ:
VAT = 63,000 x 7/107 = 4,121.50
ค่างาน = 63,000 x 100/107 = 58,878.50
กรณีที่เราใช้เครื่องคิดเลขที่มี แป้นกด [TAX-] [ TAX+] ก็กดได้เลยไม่ต้องมาตั้งคูณ/
หาร สบายกว่าเยอะ
Monthly Archives: April 2018
ถาม-ตอบ ปัญหาบัญชีภาษีอากร จากคุณ “นางสาวประกายดาว เรืองแดง”
ถ้าใบเพิ่มหนี้กับใบลดหนี้ออกคน
คำตอบ:
ใบเพิ่มหนี้ และใบลดหนี้ ให้ยื่นแบบในเดือนที่ออกเลย จะใช้ยื่นในเดือนอื่นไม่ได้
ออกคนละเดือนก็ต้องแยกกันยื่นค่ะ
ถาม-ตอบ ปัญหาบัญชีภาษีอากร จากคุณ “อมรรัตน์”
สอบถามหน่อยค่ะ พอดียื่นภาษีซื้อเกิน ยื่นไป15กุมภา61มาตรวจเจอว่ายื่
คำตอบ:
การคิดเบี้ยปรับและเงินเพิ่มดูได้ใน Website กรณีศึกษา
ส่วนการไปยื่นแบบเพิ่มเติมที่สรรพากรพื้นที่นั้นจ่ายเป็นเช็คก็ได้ โดยสั่งจ่าย
กรมสรรพากร (A/C PAYEE ONLY) ด้วยนะ แต่กรณีที่มีค่าปรับอาญา เช่น
ค่าปรับไม่ยื่นแบบภายในกำหนดเวลา อันนี้ต้องจ่ายเป็นเงินสดแยกกัน
ถาม-ตอบ ปัญหาบัญชีภาษีอากร จากคุณ “อุ้ม”
อยากทราบว่า เรานำส่งภพ.36 ในเดือนกถมภาพันธ์ แต่ไม่ได้นำตัวภาษีซื้อตัวนี้
คำตอบ:
ใบเสร็จของกรมสรรพากร กรณียื่นแบบ ภ.พ.36 ถือเป็นใบกำกับภาษีซื้อ
ซึ่งเมื่อยังไม่ได้นำมาใช้หักภาษีขายในเดือนภาษีนั้นๆ
ก็สามารถนำมาใช้หักภายหลังได้ภายใน 6
เดือนนับจากเดือนถัดจากเดือนกุมภาพันธ์ 2561 ก็คือเดือน สิงหาคม 2561 ค่ะ
ถาม-ตอบ ปัญหาบัญชีภาษีอากร จากคุณ “ปลา”
ใบกำกับภาษีที่เปิดให้ลูกค้า เปิดชื่อลูกค้าผิด ต้องแก้ไขอย่างไรค่ะ เนื่องจากเป็นบิลเดืือน 1 ยื่นภาษีแล้วทั้ง 2 ฝ่าย ค่ะ
สามารถยกเลิกและออกใบใหม่แทนฉบั
คำตอบ:
ให้ยกเลิกใบกำกับภาษีฉบับเดิม แล้วออกใบกำกับภาษีฉบับใหม่
แก้ไขชื่อลูกค้าให้ถูกต้อง โดย
1.เรียกคืนฉบับเดิม และประทับตราว่า”ยกเลิก” แล้วเก็บรวมไว้กับสำเนาฉบับเดิม
2.จัดทำใบกำกับภาษีฉบับใหม่ เลขที่ใหม่ แต่ ลงวันที่ให้ตรงกับฉบับเดิม
3.หมายเหตุไว้ในใบกำกับภาษีฉบับใหม่ “เป็นการยกเลิก
และออกใบกำกับภาษีฉบับใหม่แทนฉบับเดิมเลขที่…เล่มที่…”
4.หมายเหตุการยกเลิกใบกำกับภาษีไว้ในรายงานภาษีขายของเดือนภาษีที่จัดทำ
ฉบับใหม่
ถาม-ตอบ ปัญหาบัญชีภาษีอากร จากคุณ “Rapeeakarn”
อยากจะเปลี่ยนรูปแบบการวางบิล ตอนนี้ใช้ระบบเมื่องานเสร็จทำกา
ทำแบบนี้ได้รึไหม และสามารถเปลี่ยนแปลงได้เลยรึเป
ธุรกิจที่ทำเป็นธุรกิจรับเหมา จดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มในนามบุ
คำตอบ:
ปกติธุรกิจบริการ เช่นรับเหมาก่อสร้างนี้ Tax Point จะเกิดเมื่อได้รับชำระเงิน
แต่พอเราไปออกใบกำกับภาษี/ในแจ้งหนี้ Tax Point เกิดทันที
การที่คุณจะเปลี่ยนจาก ใบกำกับภาษี/ใบแจ้งหนี้ เป็น ใบวางบิล/ใบแจ้งหนี้ ก่อน
แล้วค่อยออก ใบกำกับภาษี/ใบเสร็จรับเงิน ตอนรับชำระเงินนั้น
สามารถทำได้เลยค่ะ
ถาม-ตอบ ปัญหาบัญชีภาษีอากร จากคุณ “หฤทัย นทีวนาทิพย์”
คือว่าได้รับใบแจ้งหนี้ค่าบริกา
บิลแรก 480 บาท
บิลสอง 10,000 บาท
อยากทราบว่าสามารถหัก ณ ที่จ่าย 2 บิลรวมกันได้ไหม คือ 480+10,000 แล้วคุณ3 % ได้หรือไม่คะ
เนื่องจากบิลแรก 480 บาทไม่ถึง 1,000บาทเลยไม่แน่ใจว่าจะหัก ณ ที่จ่ายรวมได้ไหม
คำตอบ:
การจ่ายเงินถ้าจ่าย 2 บิลในคราวเดียวกัน หักในยอดรวม 10,480 บาทคูณ 3% ค่ะ
ถาม-ตอบ ปัญหาบัญชีภาษีอากร จากคุณ “วรรณภา พิมพา”
ธุรกิจการให้บริการเช่าเครื่องจั
คำตอบ:
กรณีนี้เราเป็นผู้ออกใบลดหนี้ยอดเงิน 8,345 บาท การคืนเงินก็ต้องคืนยอดเต็ม คือ
8,345 บาท จะไม่หักยอดภาษีหัก ณ ที่จ่ายที่เขาเคยหักเราไว้
เพราะยังไงเราก็ได้รับใบรับรองการหักภาษี ณ ที่จ่าย
ที่สามารถนำไปเป็นเครดิตภาษีเงินได้ตอนสิ้นปีอยู่แล้ว
พอเราไปหักเงินเขาๆก็ต้องขอหนังสือรับรองฯ เป็นธรรมดา
ที่ถูกต้องคือคืนยอดเงินเต็มค่ะ
ถาม-ตอบ ปัญหาบัญชีภาษีอากร จากคุณ “Noo Poo”
บริษัทเกี่ยวกับงานบริการ จ่ายเงินสำรองให้ช่างไป เพื่อซื้ออุปกรณ์ แล้วค่อยเอาบิลการจ่ายของช่างมา
คำตอบ:
เงินที่จ่ายให้ช่างไปลงเป็นเงินทดรองจ่าย
เมื่อช่างเอาบิลมาเคลียร์เงินทดรองจ่ายก็ค่อยบันทึกค่าใช้จ่าย
ที่สำคัญใบเสร็จที่นำมาเคลียร์ต้องเป็นใบเสร็จที่ถูกต้องพิสูจน์ตัวตนผู้ขายได้ด้วยค่ะ
ถาม-ตอบ ปัญหาบัญชีภาษีอากร จากคุณ “Noo Poo”
ใบกำกับภาษีซื้อ มี vat ส่วนใบลดหนี้ ไม่มี vat แล้วใบกำกับภาษีซื้อเรายังต้องยื่
คำตอบ:
ถ้าเป็นผู้ประกอบการที่อยู่ในระบบVAT.เมื่อออกใบกำกับภาษีแล้ว
มาออกใบลดหนี้ในภายหลังก็ต้องมีVAT.ด้วย อย่างนี้ก็ต้องให้ผู้ออกทำให้ถูกต้องค่ะ
ถาม-ตอบ ปัญหาบัญชีภาษีอากร จากคุณ “oi”
สอบถามหน่อยคะ บิลชื้อพอดีลืมส่งเเล้วถ้าเกิน6
ขอบคุณมากคะ
คำตอบ:
ภาษีซื้อที่เกิน 6 เดือนแล้วได้นำไปใช้
ทำได้เพียงยื่นแบบเพิ่มเติมของเดือนนั้นๆเพื่อขอคืนภาษีเป็นเงินสดค่ะ