พอดีว่ายื่นภ.พ.30 ผิดคะ คือไปใส่ยอดภาษีชำระเกินยกมา (ข้อ.10) ผิดคะ ที่ยื่นไปเดือน ส.ค.64
ยอดภาษีขาย 46,356.31
ยอดภาษีซื้อ 123,315.92
ภาษีชำระเกินเดือนนี้ 76,959.61
ยอดชำระเกินยกมา 203,428.93 (ที่ถูกต้องคือไม่มี)
ขอเครดิตภาษีเดือนถัดไป 280,388.54 (ยอดที่ถูกต้อง 76,959.61)
ที่ถูกต้อง
ยอดภาษีขาย 46,356.31
ยอดภาษีซื้อ 123,315.92
ภาษีชำระเกินเดือนนี้ 76,959.61
ขอเครดิตภาษีเดือนถัดไป (76,959.61)
ต้องทำอย่างไรคะ ถ้าต้องยื่นปรับปรุงต้องทำยั งไงคะ แล้วเราจะต้องเสียภาษีเท่าไหร่ คะ
ยอดภาษีขาย 46,356.31
ยอดภาษีซื้อ 123,315.92
ภาษีชำระเกินเดือนนี้ 76,959.61
ยอดชำระเกินยกมา 203,428.93 (ที่ถูกต้องคือไม่มี)
ขอเครดิตภาษีเดือนถัดไป 280,388.54 (ยอดที่ถูกต้อง 76,959.61)
ที่ถูกต้อง
ยอดภาษีขาย 46,356.31
ยอดภาษีซื้อ 123,315.92
ภาษีชำระเกินเดือนนี้ 76,959.61
ขอเครดิตภาษีเดือนถัดไป (76,959.61)
ต้องทำอย่างไรคะ ถ้าต้องยื่นปรับปรุงต้องทำยั
จากคำถาม ให้ยื่นเพิ่มเติมแบบ ภ.พ.30 ของเดือนภาษีที่ยื่นผิด
เพื่อนำส่งภาษีที่ชำระเกินที่ยกมาผิดพร้อมเบี้ยปรับและเงินเพิ่ม
ซึ่งการคำนวณเบี้ยปรับและเงินเพิ่มให้เข้าไปดูใน Website หน้าต่างบัญชีภาษีอากร
ส่วนการยื่นแบบของเดือนภาษีถัดจากเดือนที่ยื่นผิดนั้น
ก็ให้ยึดยอดภาษีที่ชำระเกินยกมา = 280,388.54 ได้เลยนะคะ
เพราะเราจะใช้วิธีการปรับปรุงแบบในการปรับปรุงยอดค่ะการบันทึกบัญชี :
ณ วันที่ยื่นแบบเพิ่มเติม
Dr.ภาษีซื้อ 203,428.93
Dr.เบี้ยปรับเงินเพิ่ม xxx
Cr.เงินสด/เงินฝาก xxxxx