ถาม-ตอบ ปัญหาบัญชีภาษีอากร จากคุณ “Nuttida”

ขอสอบถามค่ะ
– กิจการจดทะเบียนขายสินค้าแบบมี VAT และมีกรณีที่กิจการออกใบกำกับภาษีแบบ Non VAT และส่งสินค้าให้กับลูกค้าแล้ว จากนั้นทางกิจการจะทำการออกใบกำกับภาษีใบใหม่ที่มี VAT โดยลงวันที่ย้อนหลังประมาณ 2 เดือนได้ไหมค่ะ
– กิจการต้องนำส่ง Vat ขาย เพิ่มเติมยังไงค่ะ
– ในกรณีที่กิจการจดทะเบียนขายสินค้าแบบมี VAT สามารถซื้อสินค้าจาก Supplier ที่จดทะเบียนแบบ Non Vat ได้หรือไม่

ขอบคุณค่ะ

1.ควรออกใบกำกับภาษีย้อนหลังและถ้าเป็นไปได้ให้นำไปเปลี่ยนให้ลูกค้าด้วย
เพราะเมื่อกิจการอยู่ในระบบภาษีมูลค่าเพิ่มแล้ว
ทุกครั้งที่มีการขายสินค้าหรือให้บริการต้องออกใบกำกับภาษี
2.ยื่นแบบ ภ.พ.30 ในเดือนที่ออกใบกำกับภาษีย้อนหลัง
เพื่อนำส่งภาษีพร้อมคิดเบี้ยปรับและเงินเพิ่ม (ดูการคำนวณใน website กรณีศึกษา)
3.กิจการจะซื้อจาก Supplier ที่ Non-VAT ได้ค่ะ แต่ต้องได้หลักฐานคือใบเสร็จมาด้วย
ก็แค่กิจการก็ไม่ต้องจ่าย VAT และก็ไม่มี VAT มาเครม คือ เมื่อไม่ได้จ่ายก็ไม่ได้เครม