ในรายงานภาษีซื้อเคยนำใบลดหนี้
คำตอบ:
เท่ากับว่าเดือนที่เรานำเอาใบลดหนี้ภาษีซื้อไปหักซ้ำนั้น
เราได้แจ้งภาษีซื้อขาดไปนั่นเอง แก้ไขโดยทำแบบ ภ.พ.30 ยื่นเพิ่มเติม ในข้อ.6.1
ยอดซื้อแจ้งไว้ขาด เพื่อขอคืนภาษีซื้อที่แจ้งไว้ขาดนั้น
กรณีที่ภาษีซื้อนั้นมียอดสูงก็คุ้มค่ากับเวลาที่จะต้องเตรียมเอกสารให้สรรพากรตรวจสอบสำหรับการขอคืนภาษี
แต่หากเป็นยอดเล็กน้อยก็ไม่ต้องเซ็นชื่อในช่องขอคืน
ให้บันทึกเป็นภาษีซื้อที่ไม่ขอคืนไปเลย
แต่การคำนวณภาษีเงินได้นิติบุคคลตอนสิ้นปี
ต้องบวกกลับด้วยเพราะเป็นรายจ่ายต้องห้ามค่ะ