กิจการซื้อมา ขายไป มีการโอนเงินค่าสินค้าให้ซัพฯไปก่อนรับสินค้า จึงมีการออกใบลดหนี้ เพิ่มหนี้ตามหลัง
ทั้งใบลดหนี้ และเพิ่มหนี้ ของซัพฯ กิจการได้ยื่น vat เดือน 8 ไปแล้วตามเอกสารที่ซัพส่งเมลล์มา แต่ต้นฉบับซัพฯออกมาเปน vat เดือน 9 ต้องแก้ไขยังไงดีคะ
ขอบคุณล่วงหน้าค่ะ
คำตอบ:
เดือน 8 ให้ทำแบบ ภ.พ.30 ยื่นเพิ่มเติมเพื่อแก้ไขยอด ใบลดหนี้และใบเพิ่มหนี้ที่ยื่นผิดไป ให้ดูด้วยว่าผลกระทบทำให้เรานำส่งภาษีเกินไปหรือขาดไป ถ้านำส่งเกินก็ขอคืน ถ้านำส่งขาดก็นำส่งภาษีเพิ่มพร้อมเบี้ยปรับและเงินเพิ่ม
ส่วนเดือน 9 ก็นำใบลดหนี้และใบเพิ่มหนี้ ไปใช้ตามปกติ