ถาม-ตอบ ปัญหาบัญชีภาษีอากร จากคุณ “ชณิชา”

ได้รับ invoice เดือน 11และทำการบันทึกบัญชีตั้งหนี้ไว้ ปรากฏว่า invoiceผิดจึงแจ้งให้ทางซัพพลายเออร์แก้ไข invoice มา ซึ่งทางซัพพลายเออร์ได้ออกเอกสารมา เป็นเดือนใหม่ เลขที่ใหม่ ทางเราจึงขอให้ออกใบลดหนี้มาให้เพื่อจะนำมาหักล้างกับยอดเก่าในเดือน 11 แต่ซัพพลายเออร์แจ้งว่า ออกเครดิตโน๊ตไม่ได้เพราะได้ยกเลิก invoice ชุดนั้นออกจากระบบไปแล้ว อยากทราบว่าเราต้องทำอย่างไรบ้างค่ะ ขอคำแนะนำด้วยค่ะ

คำตอบ:

ให้นำ Invoice ใบใหม่ใช้ในเดือนใหม่เลย ส่วน Invoice เดือน 11 ก็ไม่ต้องใช้

ก็เท่ากับว่าเดือน 11 เรายื่นภาษีซื้อไว้เกิน ก็ให้ยื่นแบบเพิ่มเติมเดือน 11 นำส่งภาษีพร้อมเบี้ยปรับและเงินเพิ่ม

การคำนวณเบี้ยปรับและเงินเพิ่มก็ดูได้ใน Case Study นะคะ