ไม่ได้ยื่นใบลดหนี้ภาษีซื้อ (Debit Note)
ของเดือน 4/2015 จะนำมายื่นเพิ่มเติมในเดือน 7/2015 ต้องกรอกแบบอะไร ยังไง คำนวณเบี้ยปรับ และเงินเพิ่ม ยังไงคะ
ขอบคุณค่ะ
คำตอบ:
ใบลดหนี้หรือใบเพิ่มหนี้ ออกในเดือนไหน ต้องยื่นแบบเป็นของเดือนนั้นๆ จะนำเอาไปยื่นรวมกับเดือนอื่นไม่ได้
ดังนั้น ถ้าในเดือน 4/58 ยังไม่ได้ยื่น ก็ต้องทำแบบของเดือน 4/58 ยื่นเพิ่มเติม
จากคำถาม เป็นใบลดหนี้ของภาษีซื้อ ก็นำยอดซื้อ และภาษีซื้อในใบลดหนี้ กรอกในข้อ. ดังต่อไปนี้
1.2 ยอดซื้อแจ้งไว้เกิน
4.ยอดขายที่ต้องเสียภาษี
5.ภาษีขายเดือนนี้
8.ภาษีที่ต้องชำระเดือนนี้
11.ต้องชำระ
13.เงินเพิ่ม
14.เบี้ยปรับ
15.รวมภาษี เงินเพิ่ม และเบี้ยปรับที่ต้องชำระ
ส่วนการคำนวณเบี้ยปรับและเงินเพิ่มให้เข้าไปดูวิธีการใน Website/Case Study นะคะ